krátkodobé investice v kostce

krátkodobé investice lze snadno převést na hotovost, obvykle do 5 let. Mnoho krátkodobých investic se prodává nebo převádí na hotovost po období pouze 3-12 měsíců.

krátkodobé investice mohou také konkrétně odkazovat na finanční aktiva, která jsou ve vlastnictví společnosti. Zaznamenané na samostatném účtu a uvedené v části oběžných aktiv v rozvaze podniku se jedná o investice, které společnost provedla, u nichž se očekává, že budou v krátkodobém horizontu převedeny na hotovost.

proč zvolit krátkodobé investice?

cílem krátkodobé investice – jak pro společnosti, tak pro individuální / institucionální investory-je chránit kapitál a zároveň generovat návratnost.

Podniky s krátkodobým investicím účtu k rozvahovému může dovolit investovat přebytečné peníze do akcií, dluhopisů nebo peněžních ekvivalentů získat vyšší úrok, než co by si vydělat normální spořící účet.

k Dispozici jsou dva základní požadavky pro společnost klasifikovat investici jako krátkodobé:

1. musí to být kapalina;
2. řízení musí prodat zabezpečení v rámci relativně krátkou dobu, jako je 12 měsíců.

Příklady krátkodobých investic

mezi nejčastější krátkodobé investice a strategie používané firem a individuálních investorů patří:

• vkladové Certifikáty (CD).
• účty peněžního trhu.
• Treasuries.
• měnové fondy.
• Peer-to-peer (P2P) lending.

Krátkodobé investice: skutečné případy

Ve svém 31. Března 2018 čtvrtletní výkaz, Microsoft Corp. v rozvaze uvádí, že drží krátkodobé investice ve výši 135 miliard dolarů. Největší složkou byly cenné papíry americké vlády a agentury v celkové hodnotě 108 miliard dolarů. Následovala firemní poznámky/dluhopisy v hodnotě 6,1 miliardy, zahraniční vládní dluhopisy v hodnotě 4,7 miliardy dolarů, hypotéky/asset-backed securities na 3,8 miliardy dolarů, vkladové certifikáty (Cd) v hodnotě 2 miliardy dolarů a obecní cenných papírů na $269 milionů.

Apple Inc. k 31.březnu 2018 také držely krátkodobé investice, kótované jako obchodovatelné cenné papíry, ve výši 254 miliard USD. Dvě hlavní investice byly korporátní cenné papíry, které představovaly 138 miliard dolarů, a cenné papíry Ministerstva financí USA, které činily 62,3 miliardy dolarů. Investice společnosti do komerčního papíru činila 17,4 miliardy dolarů a podílové fondy 800 milionů dolarů. Apple měl také neamerické vládní cenné papíry ve výši 8,2 miliardy dolarů a certifikáty/termínované vklady ve výši 7,3 miliardy dolarů. Cenné papíry kryté hypotékou/aktivy byly na 20 miliardách dolarů a komunální cenné papíry na 973 milionech dolarů.