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Il n’est pas surprenant que deux des films en le meilleur film de cette année – Joker et Parasite – a abordé les thèmes de l’inégalité des revenus. Dans Joker, l’histoire d’origine de l’ennemi juré de Batman, le personnage de Joaquin Phoenix défend les gens ordinaires alors qu’ils se révoltent contre les riches de Gotham City. Dans Parasite qui a remporté l’Oscar du meilleur film et plusieurs autres, deux familles sud-coréennes – une riche, une pauvre – se livrent à une sombre lutte de classes qui finit mal pour tout le monde.

Même si les deux histoires sont fictives, la menace de représailles est trop réelle pour beaucoup de nos clients fortunés. Une enquête récente menée par ACE insurance company a révélé que les riches Américains craignent de plus en plus de devenir la cible de poursuites en responsabilité. Ces préoccupations sont fondées car trouver un défendeur aux poches profondes est un ingrédient essentiel d’un procès réussi.

Les sources courantes de responsabilité pour les familles riches comprennent:

· Divorce

· Accidents automobiles

· Visiteurs blessés sur votre propriété

· Blessures survenant après avoir organisé une fête où l’alcool est consommé

· Responsabilité des employés de maison

· Diffamation et calomnie (y compris les médias numériques et sociaux)

· Risques liés au fait d’être dirigeant ou propriétaire d’une entreprise

· Risque professionnel

·Responsabilité découlant du fait d’être membre du conseil d’administration d’une organisation caritative

Compte tenu de cette réalité, les familles riches doivent prendre des précautions. Ces quatre stratégies de protection des actifs peuvent vous aider.

1. Obtenez au moins 10 millions de dollars en assurance responsabilité civile.

Le moyen le plus simple de protéger vos actifs est d’avoir une police d’assurance responsabilité civile adéquate, souvent appelée « police parapluie ». » Pourtant, de nombreux clients avec lesquels nous travaillons sont terriblement sous-assurés, n’ayant que quelques millions de dollars d’assurance responsabilité civile. La plupart des familles riches devraient avoir une police couvrant au moins 10 millions de dollars. Dans de nombreux cas, il est conseillé d’avoir une couverture de 20 millions de dollars ou plus. Dans le grand schéma des choses, obtenir une assurance responsabilité civile est un moyen relativement peu coûteux d’éviter de perdre des actifs importants dans des poursuites judiciaires.

2. Posséder conjointement vos actifs.

La poursuite d’actifs détenus conjointement n’est généralement pas attrayante pour les créanciers car ils finissent par posséder l’actif avec une autre personne. Pour se séparer de l’autre propriétaire, un créancier devrait déposer une action de partition, ce qui est coûteux et prend du temps. C’est pourquoi il peut être judicieux de partager la propriété de certains actifs avec votre conjoint ou d’autres membres de la famille.

En outre, 26 États ont une forme de copropriété appelée « location par l’ensemble” dans laquelle les biens appartenant aux deux époux ne peuvent pas être divisés. Dans ces États, la loi protège les actifs tels que les maisons, les voitures et les comptes d’investissement d’un couple contre la confiscation par les créanciers de l’un ou l’autre des conjoints (mais pas les deux – un créancier conjoint peut en devenir propriétaire). Par exemple, si l’un des conjoints perd une poursuite pour faute professionnelle, le demandeur ne peut pas saisir les biens détenus conjointement pour satisfaire au jugement.

3. Établissez la bonne confiance.

Les stratégies traditionnelles de gestion de patrimoine consistant à créer des fiducies matrimoniales irrévocables ou viagères font généralement l’affaire de protéger vos actifs de vos créanciers et des créanciers de vos bénéficiaires, y compris les ex-conjoints. Par exemple, le financement d’une fiducie irrévocable discrétionnaire avec une clause dépensière place généralement ces actifs au-delà des créanciers de vous et de vos bénéficiaires. Cependant, l’une des limites de ces fiducies est que vous ne pouvez pas être à la fois le constituant et le bénéficiaire. Si vous souhaitez un accès direct aux actifs, vous devrez créer une fiducie de protection des actifs nationale ou offshore.

Dix-neuf États ont des statuts de Fiducie de protection des actifs nationaux (DAPT). En vertu de ces règles, le constituant de la fiducie peut être un bénéficiaire, mais pas le seul bénéficiaire. La fiducie doit également avoir un fiduciaire indépendant qui vit dans l’État qui régit la loi de la fiducie. La plus grande incertitude concernant ce type de confiance est de savoir si elle vous protégera contre une responsabilité qui survient dans un État qui n’a pas de loi DAPT. Il y a peu de jurisprudence qui répond à cette question. Donc, cette solution peut être utile mais pas à l’épreuve des balles.

La deuxième option consiste à créer une fiducie dans une juridiction telle que les îles Cook, Nevis ou les îles Caïmans. Comme un DAPT, une fiducie de protection des actifs offshore vous permet d’être à la fois le constituant et le bénéficiaire. Et parce que ces pays ne reconnaissent pas les jugements étrangers, les demandeurs qui gagnent des poursuites contre vous aux États-Unis devraient réessayer leurs affaires dans le pays où se trouve la fiducie pour percevoir des dommages et intérêts. Cela rend les choses très difficiles pour les États-Unis. les justiciables pour accéder à des actifs dans des fiducies offshore.

4. Créer une société ou une LLC.

Les entités à responsabilité limitée telles que les sociétés à responsabilité limitée et les sociétés à responsabilité limitée peuvent protéger vos actifs de deux manières. Premièrement, ils vous protègent de la responsabilité personnelle pour les activités menées par l’entité. Par exemple, si vous possédez un bien locatif à l’intérieur d’une LLC et qu’un locataire est blessé sur la propriété, le locataire ne peut récupérer les dommages que jusqu’à concurrence de la valeur des actifs appartenant à votre LLC. Ils ne peuvent pas s’en prendre à vos biens personnels.

Cependant, une LLC ne peut protéger que les actifs liés à son objectif. Donc, si vous placez votre résidence personnelle dans la LLC et qu’un invité est blessé, cela ne vous protégerait pas de la responsabilité car votre maison n’a aucune fonction commerciale.

Deuxièmement, placer des actifs dans une LLC peut les rendre moins attrayants pour les créanciers car ils ne peuvent acquérir que des parts de propriété dans la LLC. Pour ce faire, ils devraient obtenir un « ordre de facturation” qui leur donne droit à des distributions versées aux membres de la LLC, ce qui est beaucoup moins attrayant que des actifs de placement liquides ou des biens immobiliers.

Les petits caractères

Bien que la planification de la protection des actifs puisse être très efficace, il y a quelques choses à garder à l’esprit. La première est que cela ne fonctionne que lorsque vous n’avez pas déjà de créanciers qui frappent à votre porte. Les lois contre la cession frauduleuse vous empêchent de transférer des actifs hors de la portée des créanciers existants. Alors, planifiez à l’avance.

Deuxièmement, j’ai expliqué certaines stratégies générales pour protéger vos actifs contre les poursuites en responsabilité, mais la plupart des lois sur la protection des actifs sont spécifiques à l’État. Vous devrez donc déterminer la tactique qui vous convient le mieux et faire appel à un avocat qualifié pour vous aider à planifier.

Enfin, une règle générale de protection des actifs est que vos créanciers peuvent obtenir le même accès légal à vos actifs que vous. Par conséquent, une protection efficace des actifs nécessite de renoncer à un certain contrôle direct ou à la jouissance de vos actifs.

Pour une discussion plus approfondie des stratégies de protection des actifs, y compris les inconvénients, voir mon article, « Ce que les familles riches doivent savoir sur la protection des actifs”

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