Les travailleurs indépendants sont tenus d’envoyer des paiements d’impôt estimés trimestriels. Mais si votre revenu varie d’un mois à l’autre ou d’une année à l’autre, il est difficile de déterminer le montant des impôts à payer. Vous ne voulez pas envoyer tellement que vos dépenses quotidiennes souffrent ou si peu que vous êtes giflé avec une facture fiscale choquante au moment de la déclaration de revenus, sans parler des pénalités de sous-paiement.

Suivez un ou plusieurs des conseils suivants pour calculer vos paiements d’impôt estimés trimestriels afin de minimiser vos risques d’encourir des pénalités ou de casser votre budget.

1. Basez vos paiements sur les gains de l’année dernière

Vous pouvez éviter de payer une pénalité en payant au moins le même montant d’impôts que l’année précédente si vous étiez également un travailleur autonome. Vous pouvez trouver le total des impôts que vous avez payés sur la déclaration de revenus de l’année dernière. Il suffit de diviser les impôts de l’année dernière en quatre paiements égaux et d’envoyer chacun d’eux avant les dates d’échéance trimestrielles de l’IRS: 15 avril, 15 juin, Sept. 15, et Jan. 15.

Si vos impôts s’avèrent plus élevés cette année que l’an dernier, vous serez toujours responsable de ce que vous devez, mais vous n’aurez pas non plus à payer une pénalité de sous-paiement. Disons, par exemple, que vous avez payé 4 000 taxes d’impôts l’année dernière. Vous envoyez quatre paiements égaux de 1 000 this cette année. Vous calculez vos impôts à la fin de cette année à 5 500 $. Vous pouvez envoyer à l’IRS un chèque au moment des impôts pour la différence de 1 500 $ sans payer de pénalité.

Vous devez noter que si vous n’aviez pas d’impôt à payer l’année précédente, vous n’encourrez pas de pénalité pour ne pas avoir effectué de paiements avant l’heure de la déclaration de revenus. Vous pouvez choisir le montant à envoyer tout au long de l’année, mais sachez que vous pourriez avoir une facture fiscale importante à la fin de l’année si vous n’envoyez pas assez.

2. Obtenez des conseils la première année

Au cours de la première année de travail indépendant, parlez à un ami qui est indépendant ou engagez un comptable pour gérer vos calculs fiscaux pour vous. De toute façon, vous pouvez déterminer le montant à payer, déterminer les dépenses que vous pouvez déduire et vous familiariser avec le processus.

3. Utilisez des comptes séparés pour les dépenses d’entreprise

Cela vous simplifiera la vie et facilitera l’estimation de vos impôts trimestriels si vous ouvrez un compte bancaire séparé et un compte de carte de crédit réservé aux dépenses d’entreprise uniquement.

Ceux-ci fournissent des enregistrements des dépenses de votre entreprise pour une référence facile au moment des impôts. C’est beaucoup plus simple que de patauger dans une pile de reçus papier lorsque vous faites vos impôts, et il est beaucoup plus facile de vérifier si une question sur les dépenses survient.

4. Gardez un décompte courant de vos revenus

Vous pourriez avoir un choc autocollant en avril prochain si vous ne gardez pas un décompte courant de vos revenus et payez votre impôt estimé en conséquence. Calculez votre revenu à la fin de chaque trimestre et utilisez-le comme base pour savoir si vous devez augmenter ou réduire vos paiements trimestriels.

Si vous utilisez ce compte courant dédié pour vos dépôts de revenus d’entreprise, un décompte courant prendra quelques minutes pour vérifier vos enregistrements bancaires en ligne.

5. Utilisez la feuille de calcul IRS 1040-ES

Si votre revenu varie considérablement d’une année à l’autre, la meilleure façon d’estimer vos paiements trimestriels est d’utiliser la feuille de calcul 1040-ES de l’IRS. La feuille de calcul vous guide dans le calcul de votre obligation fiscale prévue et tient compte de certaines déductions courantes auxquelles vous pourriez être admissible.

Vous pouvez remplir la feuille de calcul tous les trimestres, ou au moins tous les trimestres, qui représente une variation inhabituelle de votre revenu. Si votre entreprise subit une variation importante d’un trimestre à l’autre, vous devrez ajuster votre paiement d’impôt estimé pour éviter une grosse surprise en avril prochain.

6. Toujours Surestimer, au Moins un Peu

Les pénalités fiscales peuvent être coûteuses, selon combien vous avez sous-estimé vos impôts dus.

Des intérêts sont facturés sur le montant que vous avez sous-payé à partir du jour où votre paiement trimestriel est dû jusqu’au jour où il est payé. Le taux de pénalité de sous-paiement est le taux fédéral à court terme plus 3% et est annoncé trimestriellement. Ainsi, si vous payez moins cher pour le premier trimestre d’une année d’imposition, vous pourriez devoir un montant de pénalité différent de celui que vous payez moins cher pour le troisième trimestre.

Si vous n’êtes pas sûr du montant exact à payer chaque trimestre, surestimez légèrement vos impôts. Vous ne perdrez pas d’argent à long terme. Vous le récupérerez simplement sous forme de remboursement d’impôt.

7. Mettez la ligne d’aide fiscale de l’IRS sur la numérotation rapide

La ligne d’assistance gratuite de l’IRS est votre meilleure source pour répondre à toute question que vous pourriez avoir. Le numéro pour les contribuables individuels est le 800-829-1040.

À moins que vous n’engagiez quelqu’un pour faire vos impôts à votre place, vous êtes votre propre service de comptabilité. À moins que vous ne soyez réellement comptable, vous pourriez très bien avoir quelques questions, au moins pendant la première année de travail indépendant.

Le résultat

Si vous êtes travailleur indépendant, vous devez être très prudent lors du calcul et du paiement de vos impôts estimés afin de ne pas encourir de pénalités de sous-paiement. Si vous suivez les conseils ci-dessus pour calculer vos paiements d’impôt estimés trimestriels, vous pouvez minimiser vos chances d’accumuler des pénalités ou de casser votre budget. Consultez toujours un conseiller fiscal si vous avez des questions relatives à votre situation fiscale spécifique.