La finance est un sujet majeur et vaste à couvrir. La comptabilité et la finance sont souvent utilisées ensemble, et certains les jugent même similaires. Mais il y a une différence significative entre les deux. L’article couvrira ce qu’est la finance, quels sont les types de financement et les différentes classes d’instruments financiers. Alors, comprenons ce qu’est la finance?

Qu’est-ce que la finance ?

La finance est l’allocation des actifs, des passifs et des fonds au fil du temps, du processus et des moyens pour tirer le meilleur parti de l’activité. En d’autres termes, gérer ou multiplier les fonds au mieux de leur intérêt tout en s’attaquant aux risques et incertitudes. La finance est principalement divisée en trois segments: les Finances personnelles, les Finances d’entreprise et les Finances publiques.

Qu’est-ce que les finances personnelles?

Les Finances personnelles consistent à gérer les finances ou les fonds d’un individu et à l’aider à atteindre les objectifs souhaités en termes d’épargne et d’investissement. Les finances personnelles sont spécifiques aux individus et les stratégies dépendent du potentiel de gain des individus, des exigences, des objectifs, du calendrier, etc. Les finances personnelles comprennent les investissements dans l’éducation, les actifs comme l’immobilier, les voitures, les polices d’assurance-vie, les assurances médicales et autres, l’épargne et la gestion des dépenses.

Les finances personnelles comprennent:

• Protection contre les événements personnels imprévus et incertains
• Transfert de patrimoine entre les générations de la famille
• Gestion des impôts et respect des politiques fiscales (subventions ou pénalités fiscales)
• Préparation à la retraite
• Préparation à des dépenses à long terme ou à des achats impliquant un montant énorme
• Paiement d’un prêt ou d’une dette
• Objectifs d’investissement et d’accumulation de patrimoine

Qu’est-ce que le financement des entreprises?

Le financement d’entreprise consiste à financer les dépenses de l’entreprise et à construire la structure du capital de l’entreprise. Il traite de la source des fonds et de la canalisation de ces fonds, comme l’allocation de fonds pour les ressources et l’augmentation de la valeur de l’entreprise en améliorant la situation financière. Le financement d’entreprise se concentre sur le maintien d’un équilibre entre le risque et les opportunités et l’augmentation de la valeur de l’actif.

Le Financement d’entreprise comprend:

• Budgétisation du capital
• Utilisant des techniques d’évaluation d’entreprise standard ou une évaluation d’options réelles
• Identifier la source de financement sous forme de capitaux propres, de fonds d’actionnaires, de créanciers, de dettes
• Déterminer l’utilité des bénéfices non affectés pour l’investissement futur, l’utilisation opérationnelle ou la distribution aux actionnaires
• Acquisition et investissement en actions ou autres actifs
• Identifier les objectifs, opportunités et contraintes pertinents
• Gestion des risques et considérations fiscales
• Émission d’actions lors de l’introduction en bourse et cotation en bourse

Qu’est-ce que les Finances publiques ?

Ce type de financement est lié aux États, aux municipalités, aux provinces, bref aux finances gouvernementales requises. Il comprend les décisions d’investissement à long terme liées aux entités publiques. Les finances publiques prennent en compte des facteurs tels que la répartition des revenus, l’allocation des ressources, la stabilité économique. Les fonds proviennent principalement des impôts, des emprunts auprès des banques ou des compagnies d’assurance.

Les finances publiques comprennent:

• Identifier les dépenses requises par l’entité publique
• Les sources de revenus de l’entité publique
• Déterminer le processus de budgétisation et la source des fonds
• Émettre des dettes pour des projets publics
• Gestion fiscale

Les deux autres termes célèbres en finance sont la Microfinance et le Financement du commerce

Qu’est-ce que la Microfinance?

La microfinance est également connue sous le nom de microcrédit. Ce type de financement est spécialement conçu pour les personnes qui n’ont pas un accès facile aux services financiers. Ces personnes comprennent les chômeurs et les personnes à faible revenu. Les banques peuvent même offrir des services supplémentaires tels que les comptes d’épargne, la micro-assurance et les formations. Le principal motif qui sous-tend la microfinance est de donner à ces personnes la possibilité de devenir autonomes.
Les prêteurs accordent souvent des prêts après la mise en commun des emprunteurs pour assurer une meilleure probabilité de remboursement. Le montant de remboursement de ces microcrédits est supérieur à celui des financements classiques en raison du risque encouru.

La microfinance comprend:

• Compte bancaire et compte d’épargne
• Programmes éducatifs sur les principes de l’investissement
• Formation sur des compétences telles que la comptabilité et la tenue de livres, y compris la gestion des flux de trésorerie, les états de résultat, etc.
• Formation de base en gestion de l’argent
• Leçons sur les termes et concepts financiers tels que le taux d’intérêt, les flux de trésorerie, le budget, la dette, etc.

Qu’est-ce que le financement du commerce?

Le financement du commerce comprend les services et instruments financiers qui permettent et facilitent le commerce international. Le financement du commerce est idéal pour les importateurs et les exportateurs afin de mener des transactions internationales sans heurt en réduisant les risques dans le commerce mondial. Le financement du commerce peut aider à réduire le risque associé au commerce mondial en conciliant les besoins divergents d’un exportateur et d’un importateur.
Contrairement au financement conventionnel, le financement du commerce sert à protéger les deux parties des divers risques liés au commerce international et ne signifie pas que les parties manquent de fonds ou de liquidités. Les risques liés au commerce international sont les fluctuations monétaires, le non-paiement par la partie, l’instabilité politique, la solvabilité des parties, etc.
Le financement du commerce implique un tiers pour effectuer une transaction éliminant ainsi le risque de fourniture et de paiement. Dans le cadre du financement du commerce, l’exportateur reçoit le paiement conformément à l’accord et l’importateur peut bénéficier d’une facilité de crédit pour exécuter l’ordre commercial.
Outre la protection contre les risques, le non-paiement et la non-réception des marchandises, le financement du commerce améliore également l’efficacité et les revenus. Il permet à l’entreprise de recevoir un paiement en espèces basé sur les comptes clients car la banque de l’acheteur garantit le paiement. Cela garantit également des paiements en temps opportun et une expédition assurée des marchandises. Les différentes parties impliquées dans le financement du commerce sont les importateurs, les exportateurs, les banques, les assureurs, les agences de crédit, les sociétés de financement du commerce.

Que sont les instruments en finance ?

Pour bénéficier de services financiers, un particulier ou une entreprise a besoin d’instruments financiers. Un instrument financier est un contrat entre deux parties et implique des activités monétaires. Les instruments financiers peuvent être utilisés à des fins d’investissement ou de prêt et d’emprunt. Les instruments financiers sont soit classés comme Instruments de Trésorerie, soit comme Instruments Dérivés :

Que sont les Instruments de trésorerie ?

La valeur des instruments de trésorerie est déterminée par les forces du marché. Les instruments en espèces sont des instruments facilement transférables par les parties. Il pourrait s’agir de titres, de prêts ou de dépôts. Les différents types d’instruments de trésorerie disponibles sur le marché sont les certificats de dépôts, les accords de pension tels que les pensions, les lettres de change, les prêts interbancaires, les papiers commerciaux, les titres e et bien d’autres.

Que sont les Instruments dérivés ?

La valeur des Instruments dérivés est dérivée de l’évaluation d’une autre entité qui peut être un actif, un indice ou tout autre facteur pouvant influencer la valeur des dérivés. Les différents types d’instruments dérivés disponibles sur le marché sont les contrats à terme, les contrats à terme, les swaps et les options.

Les instruments financiers sont également classés en fonction de leur classe d’actifs. Les instruments financiers peuvent être basés sur des titres de créance ou des actions. Un instrument fondé sur la dette se présente sous la forme de prêts que l’émetteur obtient des investisseurs. Attendu que les instruments fondés sur des actions reflètent la propriété en fonction de la part des capitaux propres qu’un investisseur détient.
Les instruments financiers basés sur la dette comprennent les obligations, les contrats à terme et options sur obligations, les swaps de taux d’intérêt, les bons du Trésor, les contrats à terme sur taux d’intérêt et les contrats de taux à terme. Un autre type de classe d’actifs est les instruments Forex qui comprend les contrats à terme sur le forex, les options forex, les swaps de devises et plus encore.

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