în timp ce vă așezați cu consilierul dvs. financiar pentru a crea un plan imobiliar, o opțiune care poate apărea este o încredere testamentară. O încredere testamentară este un tip de încredere care este creată într-o ultimă voință și testament. Cunoscut și sub numele de încredere de voință sau încredere sub voință, un încredere testamentară prevede distribuirea unei moșii într-un trust atunci când persoana care a creat trustul moare. În acest ghid, ne scufundăm mai adânc în ceea ce este exact o încredere testamentară, cum să creăm una și cine poate crea una.

încredere testamentară definită

o încredere testamentară este un tip de încredere care este creat într-o ultimă voință și testament. Condițiile de încredere sunt specificate în voință. Spre deosebire de o încredere vie, o încredere testamentară intră în existență numai după moartea fondatorului. Deoarece un trust testamentar nu intră în vigoare decât după moartea fondatorului, el sau ea poate face modificări până în acel moment, când trustul devine irevocabil. Încrederea este creată după ce voința trece prin succesiune.

ca toate trusturile, un trust testamentar permite creatorului să stipuleze modul în care activele conținute în trust vor fi plătite. Oamenii folosesc adesea trusturi testamentare dacă doresc să poată specifica când își lasă activele unui beneficiar. De exemplu, un părinte ar putea să nu vrea să-și lase bunurile copilului până când nu împlinește 18 ani sau nu absolvă Facultatea. Trustul se încheie atunci când beneficiarul primește activele specificate.

pe cine implică un Trust testamentar?

o încredere testamentară implică trei părți. Concedentul sau settlor este persoana care creează încrederea pentru a transfera activele sale. Beneficiarul este persoana sau entitatea care este beneficiarul activelor. Mandatarul gestionează trustul și gestionează activele până când beneficiarul preia.

de exemplu, un colonist poate avea o fiică de 3 ani căreia îi dorește să lase o anumită sumă de active. Settlor ar putea numi fratele său ca mandatar, ceea ce înseamnă că fratele va fi responsabil pentru gestionarea activelor până când fiica settlor ajunge la vârsta de 18 ani, sau oricare piatră de hotar settlor marcat în testament. Odată ce fiica fondatorului, care este beneficiarul, împlinește 18 ani, va primi bunurile și trustul va înceta.

deoarece un trust testamentar este format în cadrul unui testament, instanța de succesiune este, de asemenea, o parte implicată. Instanța de succesiune trebuie să stabilească mai întâi autenticitatea testamentului. Numai odată ce este stabilit, încrederea va fi creată. Instanța de succesiune este, de asemenea, acolo pentru a se asigura că mandatarul gestionează corect trustul conform testamentului pe durata trustului. Mandatarul poate fi nevoit să meargă la instanța de succesiune o dată pe an. Un trust testamentar expiră atunci când beneficiarul primește activele.

cum se creează o încredere testamentară

o persoană creează o încredere testamentară ca parte a unei ultime voințe și testamente. Poate exista mai mult de o încredere testamentară într-o ultimă voință și testament. Un trust testamentar nu intră în vigoare până când fondatorul nu moare. Pentru a crea un trust testamentar, fondatorul trebuie mai întâi să selecteze mandatarul și beneficiarul și să specifice activele care urmează să fie plasate în trust. Settlor are, de asemenea, capacitatea de a specifica când și cum să plătească încrederea beneficiarului. Ultima voință și testament ar trebui să detalieze toate aceste informații.

la moartea colonistului, testamentul trece prin procesul de succesiune. Odată ce acest lucru este complet, încrederea este creată și fondurile pot începe să fie plătite. Multe trusturi testamentare includ dispoziții care specifică când unii sau toți beneficiarii primesc alocările de încredere (de exemplu, la vârsta de 18 ani). În acest caz, mandatarul trebuie să meargă anual la instanța de succesiune până când sunt îndeplinite condițiile pentru a afirma că trustul este gestionat în conformitate cu testamentul.

avantajele și dezavantajele unui Trust testamentar

beneficiul major al unui trust este acela că îi conferă fondatorului controlul asupra momentului și modului în care activele sale sunt plătite. Acest lucru este deosebit de important pentru coloniștii care au copii mici sau nepoți. Cu o încredere testamentară, activele pot rămâne protejate până când copilul este suficient de mare pentru a fi responsabil financiar.

un alt avantaj al unui trust testamentar este că acesta poate fi finanțat cu încasări de asigurare de viață după moarte. Pentru a face acest lucru, settlor trebuie să enumere beneficiarul poliței de asigurare de viață ca mandatar al trustului. Apoi, odată ce settlor moare, polița de asigurare de viață va plăti în trust.

în timp ce un trust testamentar are costuri inițiale reduse, taxele de la instanța de succesiune se pot adăuga. Mandatarul trebuie să se întâlnească anual cu instanța de succesiune până când beneficiarul primește activele. Dacă încrederea durează mulți ani, taxele judiciare pot mânca o bucată semnificativă de bani.

crearea unei încrederi după moarte poate provoca, de asemenea, propriile sale probleme. Este posibil ca mandatarul să nu fie sigur cum să interpreteze dispozițiile și să nu mai poată cere decontatorului. Administratorul ar putea să nu vrea nici măcar responsabilitatea. În acest caz, orice membru al familiei poate fi voluntar sau instanța poate numi un mandatar. Cu toate acestea, acest lucru ar putea fi împotriva dorințelor colonistului. Dar el sau ea nu mai are capacitatea de a contesta, deoarece el sau ea este mort.

pentru cineva care dorește să creeze un trust și să aibă control asupra debursării activelor, poate fi în interesul lor să creeze un trust revocabil în timp ce este în viață. Cu o încredere revocabilă este mai ușor să aveți discuții și să faceți orice modificări necesare. Trusturile revocabile, de asemenea, nu sunt supuse procesului de succesiune, deoarece sunt create în afara voinței.

Sfaturi pentru planificarea imobiliară

• În timp ce o puteți face singur, există numeroase capcane pentru planificarea imobiliară DIY. Poate doriți să lucrați cu un avocat și un consilier financiar, mai ales dacă situația dvs. este complexă. Un instrument de potrivire precum SmartAsset vă poate ajuta să găsiți un consilier financiar cu care să lucrați care se potrivește nevoilor dvs. Veți răspunde mai întâi la o serie de întrebări despre nevoile și preferințele dvs. Apoi, programul se va asocia cu până la trei fiduciaries potrivite aproape de tine. Apoi puteți intervieva meciurile și le puteți citi profilurile pentru a le restrânge.
• odată ce decideți alegeți beneficiarii, nu uitați să vă actualizați conturile de pensionare, pensiile, asigurările de viață și conturile de brokeraj. În afară de alegerea beneficiarilor dvs., va trebui, de asemenea, să desemnați procura. Dacă aveți copii minori, va trebui să stabiliți un plan de tutelă.
• luați măsuri pentru a minimiza impozitele pe proprietate. Beneficiarii dvs. ar putea pierde o parte semnificativă din moștenirea lor la impozite. Există o serie de pași pe care îi puteți lua pentru a preveni acest lucru. De exemplu, puteți oferi porțiuni din activele dvs. membrilor familiei prin cadouri sau puteți crea un trust irevocabil de asigurare de viață.