Möchten Sie ein Weihnachtsgeschenk machen, das einem jungen Menschen hilft, den richtigen finanziellen Weg einzuschlagen? Eine Sparbrief- oder 529-Kontobeitrag wird wahrscheinlich nicht das Geschenk sein, das am Weihnachtsmorgen die meiste Aufmerksamkeit erhält, aber es könnte am Ende am meisten geschätzt werden. Eltern, Großeltern und andere interessierte Erwachsene können Kindern finanzielle Geschenke machen, die ihnen helfen können, ihre Zukunft zu sichern, sei es für ein erstes Auto, ein College oder eine Anzahlung für ein Haus.

Finanzielle Geschenke

Sam Davis, Partner / Finanzberater bei TBH Global Asset Management, stellt fest, dass finanzielle Geschenke über die offensichtlichen monetären Belohnungen hinaus Verdienste haben. „Eltern und Großeltern sollten finanzielle Geschenke in Betracht ziehen, weil sie Kindern helfen können, etwas zu erreichen, was sonst nicht möglich wäre“, erklärt Davis. „Dies kann Dinge wie die medizinische Fakultät einschließen, die für viele unerschwinglich geworden ist, oder einem Kind helfen, eine kurzfristige, schwierige finanzielle Situation zu überstehen. Es kann jedoch auch Dinge wie Reisen um die Welt beinhalten, die dazu beitragen können, das Verständnis eines Kindes für die globale Dynamik zu verbessern.Ob Ihr finanzielles Geschenk einem Kind hilft, für das College zu bezahlen, für den Sommer durch Europa zu reisen oder Interesse am Sparen und Investieren zu wecken, Ihr Kind oder Enkelkind wird es Ihnen danken, denn, wie Davis bemerkt, „Sie sind persönlich investiert, physisch und finanziell, in die Dinge, die ihnen wichtig sind.“

Sparbriefe

Sparbriefe eignen sich hervorragend als finanzielle Geschenke, da sie durch Zinserträge stetig wachsen können. Schatzanweisungen sind Arten von Schuldtiteln, die Schatzwechsel, Schuldverschreibungen, Anleihen, inflationsgeschützte Wertpapiere (TIPS) und Sparbriefe umfassen. Die meisten Staatsanleihen werden als „marktfähige“ Wertpapiere bezeichnet, da sie auf Sekundärmärkten gekauft und verkauft werden können, nachdem sie vom Finanzministerium gekauft wurden.

Sparbriefe unterscheiden sich in einigen Punkten von anderen Staatsanleihen:

• Sparbriefe sind „nicht marktfähig“ und können daher nicht an einem Sekundärmarkt gehandelt werden.
• Minderjährige können Sparbriefe besitzen.
• Sparbriefe können als Geschenke erworben werden.

Das Geld, das Sie für eine Sparbrief zahlen stellt ein Darlehen an die US-Regierung. Im Gegenzug für das Darlehen erhält die Sparbrief weiterhin Zinsen für bis zu 30 Jahre. Jederzeit nach 12 Monate, Die Sparbrief kann für seinen Nennwert eingelöst werden, zuzüglich aller Zinsen, die es verdient hat; wenn die Anleihe jedoch vor Ablauf von fünf Jahren zurückgezahlt wird, verlieren Sie die Zinsen der letzten drei Monate.

Sparbriefe sind als Serie EE- oder Serie I-Anleihen erhältlich, die beide monatlich und halbjährlich verzinst werden. Der größte Unterschied zwischen den beiden ist der Zinssatz, den Sie erhalten. Anleihen der Serie EE, die am oder nach dem 1. Mai 2005 begeben wurden, erhalten einen festen Zinssatz. Der Zinssatz für Anleihen der Serie I basiert sowohl auf einer festen Rendite als auch auf einem variablen halbjährlichen Zinssatz, der an die Inflation gekoppelt ist. Es wird garantiert, dass sich der Wert von EE-Anleihen spätestens 20 Jahre nach ihrem Ausgabedatum vom Ausgabepreis an verdoppelt, um langjährige Anleihegläubiger zu belohnen.Sie können eine digitale Sparanleihe als Geschenk über die TreasuryDirect-Website erwerben, ein sicheres, webbasiertes System, das vom US-Finanzministerium betrieben wird. Obwohl der Prozess etwas komplizierter ist als früher, als Sie mit Hilfe von Finanzinstituten Papiersparbriefe kaufen konnten, finden Sie hier die Grundlagen für den Kauf digitaler Sparbriefe:

1. Gehe zu www.treasurydirect.gov.
2. Loggen Sie sich in Ihr TreasuryDirect-Konto ein (oder eröffnen Sie eines in Ihrem Namen).Kaufen Sie die Art der Sparbriefe, die Sie wünschen (Serie EE oder Serie I), in der gewünschten Stückelung ($ 25 bis $ 10.000).
3. Überweisen Sie das Sparbriefgeschenk auf das Treasury Direct-Konto des Empfängers.
4. Drucken Sie einen Geschenkgutschein aus, um ihn dem Empfänger zu überreichen.

Sie müssen den gesetzlichen Namen des Empfängers, die Sozialversicherungsnummer und die TreasuryDirect-Kontonummer kennen. Damit ein Minderjähriger unter Jahren eine Sparbrief als Geschenk erhält, Der Elternteil oder Erziehungsberechtigte muss ein mit dem Minderjährigen verbundenes Konto in seinem eigenen Treasury Direct-Konto einrichten. Wenn der Elternteil / Erziehungsberechtigte des Kindes (aus irgendeinem Grund) kein Konto eingerichtet hat, können Sie die Anleihe dennoch kaufen, in der „Geschenkbox“ Ihres eigenen Kontos aufbewahren und zu einem späteren Zeitpunkt überweisen.Der Grund, warum Sie die Sozialversicherungsnummer des Kindes angeben müssen, ist, dass die Anleihe für das jährliche Anleihekauflimit des Empfängers gilt; nicht deins. Das jährliche Kauflimit für Sparbriefe beträgt insgesamt 10.000 USD für elektronische Anleihen der Serie EE, 10.000 USD für elektronische Anleihen der Serie I und 5.000 USD für Papieranleihen der Serie I.

529 Beiträge

Es ist kein Geheimnis, dass postsekundäre Bildung teuer ist. Die College-Kosten steigen jedes Jahr um etwa das Zweifache der Inflationsrate, und der Trend wird sich voraussichtlich fortsetzen. Nach Angaben des College Board betrugen die durchschnittlichen Kosten für Studiengebühren und Gebühren (ohne Unterkunft und Verpflegung) für das Schuljahr 2020-2021 10,560 USD für staatliche öffentliche Hochschulen, 27,020 USD für öffentliche Hochschulen außerhalb des Staates und 37,650 USD für private, gemeinnützige Hochschulen.“Eine der besten Möglichkeiten, einem Kind finanziell zu helfen und gleichzeitig die eigene Steuerschuld einzuschränken, ist die Verwendung von 529 College-Plänen“, sagt Davis. 529 College-Sparpläne sind steuerbegünstigte Pläne, mit denen Familien für zukünftige College-Ausgaben sparen können. Dies sind in der Regel staatlich geförderte Investitionspläne, und jeder Staat hat unterschiedliche Anforderungen und Vorteile, einschließlich Steuervorteile. Es gibt zwei Arten von 529-Plänen: Spar- und Prepaid-Pläne.529 Sparpläne: Diese Pläne funktionieren ähnlich wie andere Anlagepläne wie 401Ks und IRAs, da Ihre Beiträge in Investmentfonds oder andere Anlageprodukte investiert werden. Als staatlich geförderter Investitionsplan koordiniert sich der Staat mit einer Vermögensverwaltungsgesellschaft (wie Vanguard), um die Investition gemäß den Planmerkmalen des Staates abzuwickeln. Der Inhaber des Kontos (d.h., die Eltern) befasst sich direkt mit der Vermögensverwaltungsgesellschaft und nicht mit dem Staat. Der Begünstigte (Ihr Kind oder Enkelkind) ist die Person, für die das Konto eingerichtet wird und die das Geld für das College verwendet.

„Ich rate meinen Kunden dringend, 529 Pläne für die unübertroffenen Einkommenssteuervergünstigungen zu finanzieren“, sagt Davis. „Obwohl die Beiträge in Ihrer Bundessteuererklärung nicht abzugsfähig sind, wächst Ihre Investition steuerbegünstigt, und die Ausschüttungen zur Deckung der College-Kosten des Begünstigten sind steuerfrei. Die Regeln für 529s variieren je nach Staat, und ich würde jeden ermutigen, die Regeln seines Staates zu verstehen. Zum Beispiel kann Ihr eigener Staat zusätzlich zur Bundesbehandlung auch einige Steuervergünstigungen anbieten (z. B. einen Vorababzug für Ihre Beiträge oder eine Einkommensbefreiung bei Abhebungen).“Im Dezember 2019 unterzeichnete Präsident Trump das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE Act), mit dem das Rentensystem für Amerikaner verbessert werden soll. Ein Teil des Gesetzes nahm Änderungen an 529 Plänen vor.Jetzt beinhalten qualifizierte Hochschulausgaben, für die 529 Pläne beantragt werden können, Ausgaben für Ausbildungsprogramme. Das Gesetz hat auch Ausschüttungen für „Qualifizierte Bildungsdarlehensrückzahlungen“ eingeführt, die zur Zahlung des Kapitals und / oder der Zinsen von qualifizierten Bildungsdarlehen verwendet werden können, jedoch auf einen lebenslangen Betrag von 10.000 USD beschränkt sind. Dieses Limit gilt pro Person, aber zusätzliche 10.000 US-Dollar können als qualifizierte Rückzahlung von Bildungskrediten verteilt werden, um die ausstehenden Studentenschulden für jedes Geschwister eines 529-Planempfängers zu begleichen.

Andere Geschenke

Sparbriefe und 529 Beiträge sind nur zwei von vielen verschiedenen finanziellen Geschenken, die für Kinder geeignet sind. Sie können auch Folgendes in Betracht ziehen:

• Aktien: Sie können Aktien verschenken oder übertragen, die Sie bereits besitzen, oder Sie können einzelne Aktien über einen Online-Broker kaufen, der das Verschenken von Aktien unterstützt (z. B. ShareBuilder oder OneShare). Oft können Sie sogar ein Papierzertifikat für die Aktien erhalten, die Sie Ihrem geliebten Menschen geben können.
• IRA Beiträge: Wenn das Kind Einkommen aus einem Job verdient hat, können Sie ihren jährlichen Beitrag bis zu dem zulässigen Betrag finanzieren.
• Bargeld: Bares Geld ist immer ein willkommenes Geschenk, aber es kann am effektivsten sein, wenn es sich um Geld handelt, das für einen bestimmten Zweck bestimmt ist, z. B. für die Bezahlung eines Autos oder eines Sommerlagers oder zur Tilgung der Schulden eines erwachsenen Kindes (z. B. Studentendarlehen oder Kreditkartenschulden).Finanzberatung: Eine Reise zu einem qualifizierten Finanzplaner kann sogar kleinen Kindern helfen, den Wert von Geld, Ersparnissen und Investitionen zu verstehen.

Das Endergebnis

Für die Steuerjahre 2020 und 2021 dürfen Sie bis zu 15.000 US-Dollar pro Jahr (30.000 US-Dollar, wenn Sie und Ihr Ehepartner zusammen geben) an so viele Personen weitergeben, wie Sie möchten, ohne steuerliche Konsequenzen für Sie; einschließlich eines Geschenks an ein 529-Konto. Da Steuergesetze kompliziert sind, arbeiten Sie mit qualifizierten Steuerfachleuten zusammen. Ein Front-Seat-Ansatz kann sicherstellen, dass Ihre Familie finanzielle Geschenke machen kann, während gleichzeitig die steuerlichen Konsequenzen minimiert werden.