kun istut alas taloudellisen neuvonantajasi kanssa luodaksesi kiinteistösuunnitelman, yksi mahdollinen vaihtoehto on testamentaarinen trust. Testamentti luottamus on eräänlainen luottamus, joka on luotu viimeinen tahto ja testamentti. Tunnetaan myös nimellä will trust tai trust under will, testamentaarinen trust säädetään omaisuuden jakamisesta trustiksi, kun henkilö, joka loi Trustin, kuolee. Tässä oppaassa sukellamme syvemmälle siihen, mitä testamentti luottamus on, miten luoda yksi ja kuka voi luoda yhden.

Testamenttiluottamus määritellään

testamenttiluottamus on eräänlainen luottamus, joka syntyy viimeisessä tahdossa ja testamentissa. Säätiön ehdot täsmennetään testamentissa. Toisin kuin elävä luottamus, testamentti syntyy vasta settlorin kuoltua. Koska testamentaarinen luottamus ei astu voimaan ennen settlorin kuolemaa, hän voi tehdä muutoksia siihen asti, kun luottamus muuttuu peruuttamattomaksi. Luottamus syntyy, kun testamentti menee testamentin läpi.

kuten kaikki trustit, testamentaarinen trusti antaa luojalle mahdollisuuden määrätä, miten Trustin sisältämät varat maksetaan. Ihmiset käyttävät usein testamenttilahjoituksia, jos he haluavat pystyä määrittämään, milloin he jättävät omaisuutensa edunsaajalle. Esimerkiksi vanhemmat eivät ehkä halua jättää varojaan lapselleen ennen kuin hän täyttää 18 vuotta tai valmistuu yliopistosta. Trusti päättyy, kun edunsaaja saa määrätyt varat.

ketä Testamenttilahjoitukseen liittyy?

testamenttilahjoitus sisältää kolme osapuolta. Toimiluvan antaja eli settlor on henkilö, joka luo Trustin omaisuutensa siirtämiseksi. Edunsaaja on henkilö tai yhteisö, joka on varojen saaja. Omaisuudenhoitaja hoitaa rahastoa ja hoitaa omaisuutta, kunnes edunsaaja ottaa sen hoitaakseen.

esimerkiksi siirtolaisella voi olla 3-vuotias tytär, jolle hän haluaa jättää tietyn määrän omaisuutta. Settlor voisi nimetä veljensä edunvalvojaksi, mikä tarkoittaa, että veli on vastuussa varojen hallinnoinnista, kunnes settlorin tytär täyttää 18 vuotta tai mikä tahansa virstanpylväs, jonka settlor merkitsi testamentissa. Kun settlorin tytär, joka on edunsaaja, täyttää 18 vuotta, hän saa varat ja rahasto päättyy.

koska testamentin sisällä muodostuu testamentti, testamenttituomioistuin on myös asianosainen. Testamenttituomioistuimen on ensin selvitettävä testamentin aitous. Vasta kun se on perustettu, luottamus syntyy. Testamenttituomioistuin on myös paikalla varmistamassa, että luottamusmies käsittelee oikein testamenttikohtaista luottamusta luottamuksen keston ajan. Edunvalvoja voi joutua käymään testamenttioikeudessa kerran vuodessa. Testamenttilahjoitus päättyy, kun edunsaaja saa varat.

miten testamentin luominen

henkilö luo testamentin osana viimeistä tahtoa ja testamenttia. Viimeisessä tahdossa ja testamentissa voi olla useampi testamentti. Testamentti ei astu voimaan ennen settlorin kuolemaa. Luodakseen testamentaarisen luottamuksen settlorin on ensin valittava edunvalvoja ja edunsaaja ja täsmennettävä varat, jotka on sijoitettava luottamukseen. Settlorilla on myös mahdollisuus määrittää, milloin ja miten se maksaa Trustin tuensaajalle. Viimeinen tahto ja testamentti pitäisi yksityiskohtaisesti kaikki nämä tiedot.

settlorin kuoltua testamentti käy läpi testamenttiprosessin. Kun tämä on valmis, rahasto luodaan ja varoja voidaan alkaa maksaa. Monet testamentaariset trustit sisältävät säännöksiä, joissa täsmennetään, milloin jotkut tai kaikki edunsaajat saavat trust-määrärahansa (esim.18-vuotiaana). Jos näin on, edunvalvojan on mentävä vuosittain testamenttituomioistuimeen, kunnes edellytykset täyttyvät, että luottamus käsitellään testamentin mukaisesti.

Testamenttirahaston edut ja haitat

Trustin tärkein etu on se, että se antaa settlorille määräysvallan siitä, milloin ja miten hänen omaisuuttaan maksetaan. Tämä on erityisen tärkeää uudisasukkaille, joilla on pieniä lapsia tai lapsenlapsia. Testamenttilahjoituksella omaisuus voi säilyä suojassa siihen asti, kunnes lapsi on tarpeeksi vanha kantamaan taloudellista vastuuta.

testamenttirahaston toinen etu on se, että se voidaan rahoittaa henkivakuutuksen tuotoilla kuoleman jälkeen. Tätä varten settlorin on lueteltava henkivakuutuksen edunsaaja Trustin edunvalvojaksi. Kun settlor kuolee, henkivakuutus maksaa rahastolle.

vaikka testamenttilahjoituksella on alhaiset etukustannukset, probate Courtin palkkiot voivat laskea yhteen. Omaisuudenhoitajan on tavattava testamenttituomioistuin vuosittain, kunnes edunsaaja saa varat. Jos luottamus kestää monta vuotta, tuomioistuinpalkkiot voivat syödä huomattavan summan rahaa.

luottamuksen luominen kuoleman jälkeen voi myös aiheuttaa omat ongelmansa. Luottamusmies voi olla epävarma siitä, miten säännöksiä tulkitaan, eikä hän voi enää kysyä asiaa selvitysmieheltä. Luottamusmies ei välttämättä edes halua vastuuta. Tällöin kuka tahansa perheenjäsen voi tehdä vapaaehtoistyötä tai tuomioistuin voi nimittää edunvalvojan. Tämä saattaa kuitenkin olla settlorin toiveiden vastaista. Mutta hänellä ei ole enää kykyä kilpailla, koska hän on kuollut.

henkilölle, joka haluaa luoda Trustin ja jolla on määräysvalta omaisuuserien maksuun, saattaa olla hänen etunsa mukaista luoda peruttava trust eläessään. Kun luottamus on palautettavissa, on helpompi käydä keskusteluja ja tehdä tarvittavat muutokset. Revocable trusts ei myöskään kuulu testamenttiprosessiin, koska ne luodaan tahdon ulkopuolella.

vinkkejä Jäämistösuunnitteluun

• vaikka sen voi tehdä itse, DIY-jäämistösuunnitteluun liittyy lukuisia sudenkuoppia. Saatat haluta työskennellä asianajajan ja taloudellisen neuvonantajan kanssa, varsinkin jos tilanteesi on monimutkainen. Smartassetin kaltainen vastaava työkalu voi auttaa sinua löytämään taloudellisen neuvonantajan, joka sopii tarpeisiisi. Vastaat ensin tarpeitasi ja mieltymyksiäsi koskeviin kysymyksiin. Sitten, ohjelma pari jopa kolme sopivaa fiduciaries lähelläsi. Voit sitten haastatella ottelut ja lukea niiden profiileja rajata sitä.
• kun päätät valita edunsaajasi, älä unohda päivittää eläke -, eläke -, henkivakuutus-ja välitystilejäsi. Sen lisäksi, että valitset edunsaajat, sinun täytyy myös nimetä valtakirja. Jos sinulla on alaikäisiä lapsia, sinun täytyy määrittää huoltajuussuunnitelma.
• Ryhtykää toimiin kiinteistöverojen minimoimiseksi. Edunsaajasi voivat menettää huomattavan osan perinnöstään veroihin. On olemassa useita vaiheita voit estää tämän tapahtumasta vaikka. Voit esimerkiksi antaa osan omaisuudestasi perheenjäsenille lahjojen kautta tai perustaa peruuttamattoman henkivakuutusrahaston.