Vous cherchez à offrir un cadeau des Fêtes qui aidera un jeune sur la bonne voie financière? Un bon d’épargne ou une contribution au compte 529 ne sera probablement pas le cadeau qui attire le plus l’attention le matin de Noël, mais il pourrait bien finir par être le plus apprécié. Les parents, grands-parents et autres adultes intéressés peuvent offrir des cadeaux financiers aux enfants qui peuvent aider à assurer leur avenir, qu’il s’agisse d’économiser pour une première voiture, un collège ou un acompte sur une maison.

Cadeaux financiers

Sam Davis, associé/conseiller financier chez TBH Global Asset Management, note que les cadeaux financiers ont un mérite au-delà des récompenses monétaires évidentes. « Les parents et les grands-parents devraient envisager de faire des dons financiers, car ils peuvent aider les enfants à réaliser quelque chose qui autrement ne serait pas possible”, explique Davis. « Cela peut inclure des choses comme l’école de médecine, qui est maintenant devenue inabordable pour beaucoup, ou aider un enfant à traverser une situation financière difficile à court terme. Cela peut également inclure, cependant, des choses comme des voyages à travers le monde, ce qui peut aider un enfant à mieux comprendre la dynamique globale. »

Que votre don financier aide un enfant à payer ses études, voyage à travers l’Europe pour l’été ou suscite un intérêt pour l’épargne et l’investissement, votre enfant ou petit-enfant vous remerciera car, comme le note Davis, « Vous êtes personnellement investi, physiquement et financièrement, dans les choses qui sont importantes pour lui. »

Obligations d’épargne

Les obligations d’épargne font d’excellents cadeaux financiers car elles peuvent croître régulièrement en gagnant des intérêts. Les titres du trésor sont des types d’instruments de dette qui comprennent les bons du Trésor, les billets, les obligations, les titres du Trésor protégés contre l’inflation (TIPS) et les obligations d’épargne. La plupart des titres du Trésor sont appelés titres « négociables” car ils peuvent être achetés et vendus sur les marchés secondaires après avoir été achetés au Trésor.

Les obligations d’épargne diffèrent des autres titres du Trésor de plusieurs façons:

• Les obligations d’épargne sont  » non négociables » et ne peuvent donc pas être négociées sur un marché secondaire.
• Les mineurs peuvent posséder des obligations d’épargne.
• Les bons d’épargne sont disponibles à l’achat en cadeau.

L’argent que vous payez pour une obligation d’épargne représente un prêt au gouvernement américain. En échange du prêt, l’obligation d’épargne continue de rapporter des intérêts jusqu’à 30 ans. À tout moment après 12 mois, l’obligation d’épargne peut être rachetée pour sa valeur nominale, plus les intérêts qu’elle a gagnés; cependant, si l’obligation est rachetée avant l’âge de cinq ans, vous perdrez les intérêts des trois derniers mois.

Les obligations d’épargne sont disponibles sous forme d’obligations de série EE ou de série I, les deux étant assorties d’intérêts mensuels et d’intérêts composés semestriels. La plus grande différence entre les deux est le taux d’intérêt que vous recevez. Les obligations de série EE émises le 1er mai 2005 ou après cette date sont assorties d’un taux d’intérêt fixe. Le taux d’intérêt des obligations de série I est basé à la fois sur un taux de rendement fixe et sur un taux semestriel variable, indexé sur l’inflation. Les obligations EE ont la garantie de doubler leur valeur par rapport à leur prix d’émission au plus tard 20 ans après leur date d’émission pour récompenser les détenteurs d’obligations à long terme.

Vous pouvez acheter une obligation d’épargne numérique en cadeau via le site Web TreasuryDirect, un système Web sécurisé géré par le département du Trésor des États-Unis. Bien que le processus soit un peu plus compliqué qu’auparavant lorsque vous pouviez acheter des obligations d’épargne papier avec l’aide d’institutions financières, voici les bases pour acheter des obligations d’épargne numériques:

1. Aller à www.treasurydirect.gov .
2. Connectez-vous à votre compte TreasuryDirect (ou ouvrez-en un à votre nom).
3. Achetez le type de bon d’épargne que vous souhaitez (série EE ou Série I), dans la dénomination souhaitée (25$ à 10 000 $).
4. Remettez le cadeau du bon d’épargne sur le compte direct du Trésor du bénéficiaire.
5. Imprimez un bon cadeau à remettre au destinataire.

Vous devrez connaître le nom légal, le Numéro de Sécurité sociale et le numéro de compte du Trésor public du destinataire. Pour qu’un mineur de moins d’un an reçoive un bon d’épargne en cadeau, le parent ou le tuteur légal doit créer un Compte lié mineur dans son propre compte TreasuryDirect. Si le parent / tuteur de l’enfant ne crée pas de compte (pour quelque raison que ce soit), vous pouvez toujours acheter la caution, la conserver dans la « boîte-cadeau” de votre propre compte et la transférer à une date ultérieure.

La raison pour laquelle vous devez fournir le numéro de sécurité sociale de l’enfant est que le cautionnement s’applique à la limite annuelle d’achat d’obligations du bénéficiaire; pas à la vôtre. La limite d’achat annuelle des obligations d’épargne est de 10 000 $ en obligations électroniques de série EE, de 10 000 Series en obligations électroniques de série I et de 5 000 paper en obligations papier de série I.

529 Contributions

Ce n’est un secret pour personne que les études postsecondaires coûtent cher. Les coûts des collèges augmentent environ deux fois le taux d’inflation chaque année, et la tendance devrait se poursuivre. Selon le College Board, le coût moyen des frais de scolarité et des frais de scolarité (sans compter la chambre et le repas) pour l’année scolaire 2020-2021 était de 10 560 for pour les collèges publics de l’État, de 27 020 for pour les collèges publics hors de l’État et de 37 650 for pour les collèges privés à but non lucratif.

« L’un des meilleurs moyens d’aider financièrement un enfant tout en limitant votre propre obligation fiscale est l’utilisation de 529 plans collégiaux”, explique Davis. Les régimes d’épargne-études 529 sont des régimes à avantages fiscaux qui permettent aux familles d’épargner pour les dépenses futures des collèges. Il s’agit généralement de plans d’investissement parrainés par l’État, et chaque État a des exigences et des avantages différents, y compris des avantages fiscaux. Il existe deux types de plans 529: les plans d’épargne et les plans prépayés.

• 529 Régimes d’épargne: Ces régimes fonctionnent de manière similaire à d’autres régimes d’investissement tels que les 401K et les IRA en ce sens que vos cotisations sont investies dans des fonds communs de placement ou d’autres produits de placement. En tant que plan d’investissement parrainé par l’État, l’État coordonne avec une société de gestion d’actifs (telle que Vanguard) pour gérer l’investissement en fonction des caractéristiques du plan de l’État. Le propriétaire du compte (c.-à-d., les parents) traite directement avec la société de gestion d’actifs, plutôt qu’avec l’État. Le bénéficiaire (votre enfant ou petit-enfant) est la personne pour laquelle le compte est créé et qui utilisera l’argent pour l’université.
• 529 Plans de scolarité prépayés: Les plans de scolarité prépayés, également appelés plans d’épargne garantis, sont administrés par les États et les établissements d’enseignement supérieur. Ils permettent aux familles de planifier les dépenses futures du collège en payant à l’avance les frais de scolarité et en verrouillant le taux de scolarité d’aujourd’hui. Le programme paie les futurs frais de scolarité dans l’une des institutions éligibles de l’État. Si l’étudiant va dans un collège ou une université hors de l’État ou privée, une somme égale est distribuée.

« Je conseille fortement à mes clients de financer 529 plans pour les allégements fiscaux inégalés”, explique Davis. « Bien que les cotisations ne soient pas déductibles dans votre déclaration de revenus fédérale, votre investissement augmente avec report d’impôt, et les distributions pour payer les frais de collège du bénéficiaire sont exemptes d’impôt fédéral. Les règles pour les 529 varient d’un État à l’autre, et j’encourage tout le monde à comprendre les règles de leur État. Par exemple, votre propre État peut également offrir des allégements fiscaux (comme une déduction initiale pour vos cotisations ou une exemption de revenu sur les retraits) en plus du traitement fédéral. »

En décembre 2019, le président Trump a signé le Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE Act) conçu pour améliorer le système de retraite des Américains. Une partie de la Loi a apporté des modifications à 529 régimes.

Maintenant, les frais d’études supérieures admissibles, pour lesquels 529 plans peuvent être appliqués, incluent les dépenses pour les programmes d’apprentissage. La Loi a également introduit des distributions pour les  » remboursements de prêts d’études admissibles « , qui peuvent être utilisés pour payer le principal et/ ou les intérêts des prêts d’études admissibles, mais limités à un montant à vie de 10 000 $. Cette limite est par personne, mais un montant supplémentaire de 10 000 $ peut être distribué à titre de remboursement de prêt d’études admissible pour satisfaire à la dette étudiante en cours pour chacun des frères et sœurs d’un bénéficiaire du régime 529.

Autres cadeaux

Les bons d’épargne et les cotisations 529 ne sont que deux des nombreux cadeaux financiers appropriés pour les enfants. Vous pouvez également envisager de donner les actions suivantes:

• Actions: Vous pouvez offrir ou transférer des actions que vous possédez déjà, ou vous pouvez acheter des actions individuelles via un courtage en ligne qui prend en charge les dons d’actions (comme ShareBuilder ou OneShare, entre autres). Souvent, vous pouvez même obtenir un certificat papier pour les actions à donner à votre proche.
• Contributions IRA: Si l’enfant a gagné un revenu d’un emploi, vous pouvez financer sa contribution annuelle jusqu’au montant autorisé.
• Espèces: L’argent liquide est toujours un cadeau de bienvenue, mais il pourrait être plus efficace s’il s’agit d’argent réservé à un usage spécifique, comme payer une voiture ou un camp d’été ou pour rembourser la dette d’un enfant adulte (comme un prêt étudiant ou une dette de carte de crédit).
• Conseils financiers: Un voyage chez un planificateur financier qualifié peut aider même les jeunes enfants à comprendre la valeur de l’argent, de l’épargne et de l’investissement.

Le résultat

Pour les années d’imposition 2020 et 2021, vous êtes autorisé à donner jusqu’à 15 000 $ par année (30 000 if si vous et votre conjoint donnez ensemble) à autant de personnes que vous le souhaitez, sans conséquences fiscales pour vous; y compris un cadeau à un compte 529. Parce que les lois fiscales sont compliquées, travaillez avec des fiscalistes qualifiés. Une approche à l’avant peut garantir que votre famille peut offrir des cadeaux financiers tout en minimisant les conséquences fiscales.