rövid távú befektetések dióhéjban

a rövid távú befektetések könnyen átválthatók készpénzre, jellemzően 5 éven belül. Sok rövid távú befektetést csak 3-12 hónap elteltével értékesítenek vagy készpénzre konvertálnak.

a rövid távú befektetések kifejezetten a vállalat tulajdonában lévő pénzügyi eszközökre is vonatkozhatnak. Külön számlán nyilvántartva, amely a vállalati mérleg forgóeszköz-részében szerepel, ezek olyan befektetések, amelyeket egy vállalat tett, amelyeket rövid távon várhatóan készpénzre alakítanak át.

Miért válasszon rövid távú befektetéseket?

a rövid távú befektetés célja-mind a vállalatok, mind az egyéni/intézményi befektetők számára—a tőke védelme, miközben megtérülést is generál.

a Vállalatok rövid távú beruházások számla a mérleg engedhet meg magának meghaladó készpénz, értékpapírok, kötvények, vagy készpénz ekvivalens keresni magasabb kamatot, mint az, hogy mit is keresnek egy normális megtakarítási számla.

két alapvető követelmény van arra, hogy egy vállalat a befektetést rövid távúnak minősítse:

1. likvidnek kell lennie;
2. a vezetésnek viszonylag rövid időn belül, például 12 hónapon belül el kell adnia a biztosítékot.

példák a rövid távú befektetésekre

a vállalatok és az egyéni befektetők által használt leggyakoribb rövid távú befektetések és stratégiák a következők:

• letéti igazolások (CD).
• pénzpiaci számlák.
• Kincstár.
• pénzalapok.
• Peer-to-peer (P2P) hitelezés.

rövid távú befektetések: tényleges esetek

2018. március 31-i negyedéves nyilatkozatában, a Microsoft Corp. mérlegében 135 milliárd dollárnyi rövid távú befektetésről számolt be. A legnagyobb elem az amerikai állam-és ügynökségi értékpapírok voltak, összesen 108 milliárd dollár értékben. Ezt követték a 6,1 milliárd dollár értékű vállalati kötvények, a 4,7 milliárd dollár értékű külföldi államkötvények, a 3,8 milliárd dolláros jelzálog-/eszközfedezetű értékpapírok, a 2 milliárd dollár értékű betéti (CDs) kötvények és a 269 millió dolláros önkormányzati értékpapírok.

Apple Inc. 2018.március 31-től 254 milliárd dollár értékben tartottak rövid lejáratú, forgalomképes értékpapírként jegyzett befektetéseket is. A két nagy befektetés a vállalati értékpapírok voltak, amelyek 138 milliárd dollárt, az amerikai kincstár/ügynökség értékpapírjai pedig 62, 3 milliárd dollárt képviseltek. A cég kereskedelmi papírokba történő befektetése 17,4 milliárd dollárt, a befektetési alapok pedig 800 millió dollárt ért. Az Apple-nek 8,2 milliárd dollárnyi nem Amerikai állampapírja és 7,3 milliárd dollárnyi betétje is volt. A jelzálog – / eszközfedezetű értékpapírok értéke 20 milliárd dollár, az önkormányzati értékpapíroké 973 millió dollár volt.