Mentre ti siedi con il tuo consulente finanziario per creare un piano immobiliare, un’opzione che potrebbe sorgere è un testamentary trust. Un trust testamentario è un tipo di fiducia che viene creato in un testamento e testamento. Conosciuto anche come will trust o trust under will, un trust testamentario prevede la distribuzione di una proprietà in un trust quando la persona che ha creato il trust muore. In questa guida, ci immergiamo più in profondità in cosa sia esattamente un trust testamentario, come crearne uno e chi può crearne uno.

Testamentary Trust Definito

Un testamentary trust è un tipo di fiducia che viene creato in un testamento e testamento. I termini della fiducia sono specificati nel testamento. A differenza di un trust vivente, un trust testamentario viene in esistenza solo dopo la morte del disponente. Poiché un trust testamentario non ha effetto fino a dopo la morte del disponente, lui o lei può apportare modifiche fino a quel punto, quando il trust diventa irrevocabile. La fiducia viene creata dopo che la volontà passa attraverso l’omologazione.

Come tutti i trust, un trust testamentario consente al creatore di stabilire come verranno erogati i beni contenuti nel trust. Le persone spesso usano trust testamentarie se vogliono essere in grado di specificare quando lasciano i loro beni a un beneficiario. Per esempio, un genitore potrebbe non voler lasciare i loro beni al loro bambino fino a quando lui o lei si trasforma 18 o laureati dal college. Il trust termina quando il beneficiario riceve le attività specificate.

Chi coinvolge un Trust testamentario?

Un testamentary trust coinvolge tre parti. Il concedente o il disponente è la persona che crea il trust al fine di trasferire i suoi beni. Il beneficiario è la persona o l’entità che è il destinatario delle attività. Il trustee gestisce il trust e gestisce le attività fino a quando il beneficiario prende il sopravvento.

Ad esempio, un disponente può avere una figlia di 3 anni a cui vuole lasciare una certa quantità di beni. Il disponente potrebbe nominare suo fratello come fiduciario, il che significa che il fratello sarà responsabile della gestione dei beni fino a quando la figlia del disponente raggiunge l’età di 18 anni, o qualsiasi pietra miliare il disponente segnato nel testamento. Una volta che la figlia del disponente, che è il beneficiario, compie 18 anni, riceverà i beni e il trust terminerà.

Poiché un trust testamentario è formato all’interno di un testamento, anche il tribunale di successione è una parte coinvolta. Il tribunale di successione deve prima determinare l’autenticità della volontà. Solo una volta stabilita la fiducia verrà creata. Il tribunale di successione è anche lì per garantire che il trustee stia gestendo correttamente il trust per volontà per tutta la durata del trust. Il fiduciario potrebbe dover andare al tribunale di successione una volta all’anno. Un trust testamentario scade quando il beneficiario riceve i beni.

Come creare un Trust testamentario

Una persona crea un trust testamentario come parte di un’ultima volontà e testamento. Ci può essere più di una fiducia testamentaria in un’ultima volontà e testamento. Un trust testamentario non ha effetto fino alla morte del disponente. Per creare un trust testamentario, il disponente deve prima selezionare il trustee e il beneficiario e specificare le attività che devono essere poste in trust. Il disponente ha anche la possibilità di specificare quando e come erogare il trust al beneficiario. L’ultima volontà e il testamento dovrebbero dettagliare tutte queste informazioni.

Alla morte del disponente, la volontà passa attraverso il processo di successione. Una volta che questo è completo, viene creato il trust e i fondi possono iniziare a essere erogati. Molti trust testamentari includono disposizioni che specificano quando alcuni o tutti i beneficiari ricevono le loro assegnazioni di fiducia (ad esempio, all’età di 18 anni). Se questo è il caso, il trustee deve andare al tribunale di successione ogni anno fino a quando le condizioni sono soddisfatte per affermare che il trust viene gestito in conformità con la volontà.

Vantaggi e svantaggi di un Trust testamentario

Il principale vantaggio di un trust è che dà al disponente il controllo su quando e come i suoi beni vengono erogati. Questo è particolarmente importante per i coloni che hanno figli piccoli o nipoti. Con un trust testamentario, beni possono rimanere protetti fino a quando il bambino è abbastanza grande per essere finanziariamente responsabile.

Un altro vantaggio di un trust testamentario è che può essere finanziato con proventi di assicurazione sulla vita dopo la morte. Per fare ciò, il disponente deve elencare il beneficiario della polizza di assicurazione sulla vita come fiduciario del trust. Poi, una volta che il settlor muore, la polizza di assicurazione sulla vita pagherà nel trust.

Mentre un trust testamentario ha bassi costi iniziali, le tasse dal tribunale di successione possono sommarsi. Il fiduciario deve incontrarsi annualmente con il tribunale di successione fino a quando il beneficiario riceve i beni. Se la fiducia dura per molti anni, le spese processuali possono mangiare un pezzo significativo di denaro.

Creare un trust dopo la morte può anche causare i propri problemi. Il fiduciario potrebbe non essere sicuro di come interpretare le disposizioni e non può più chiedere al disponente. Il fiduciario potrebbe anche non volere la responsabilità. In questo caso, qualsiasi membro della famiglia può fare volontariato o il tribunale può nominare un fiduciario. Tuttavia, questo potrebbe essere contro la volontà del disponente. Ma lui o lei non ha più la capacità di contestare, dal momento che lui o lei è morto.

Per qualcuno che vuole creare un trust e avere il controllo sull’erogazione degli asset, potrebbe essere nel loro interesse creare un trust revocabile mentre è in vita. Con un trust revocabile è più facile avere discussioni e apportare le modifiche necessarie. Anche i trust revocabili non sono soggetti al processo di successione, poiché vengono creati al di fuori della volontà.

Suggerimenti per la pianificazione immobiliare

• Mentre si può fare da soli, ci sono numerose insidie per la pianificazione immobiliare fai da te. Si consiglia di lavorare con un avvocato e un consulente finanziario, in particolare se la situazione è complessa. Uno strumento di corrispondenza come SmartAsset può aiutare a trovare un consulente finanziario con cui lavorare che si adatta alle vostre esigenze. Per prima cosa risponderai a una serie di domande sulle tue esigenze e preferenze. Quindi, il programma si accoppierà con un massimo di tre fiduciari adatti vicino a te. È quindi possibile intervistare le partite e leggere i loro profili per restringere il campo.
• Una volta deciso scegli i tuoi beneficiari, non dimenticare di aggiornare i tuoi conti pensionistici, pensioni, assicurazione sulla vita e conti di intermediazione. Oltre a scegliere i tuoi beneficiari, dovrai anche designare la procura. Se hai figli minori, dovrai determinare un piano di tutela.
• Adottare misure per ridurre al minimo le tasse immobiliari. I tuoi beneficiari potrebbero perdere una parte significativa della loro eredità alle tasse. Ci sono una serie di passi che si possono prendere per evitare che ciò accada però. Ad esempio, puoi dare porzioni dei tuoi beni ai membri della famiglia attraverso regali o creare un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile.