Als u met uw financieel adviseur een estate plan maakt, is een optie die zich kan voordoen een testamentary trust. Een testamentair vertrouwen is een soort vertrouwen dat is gecreëerd in een laatste wil en testament. Ook bekend als een will trust of een trust Onder wil, een testamentaire trust voorziet in de verdeling van een landgoed in een trust wanneer de persoon die de trust gemaakt sterft. In deze gids duiken we dieper in wat precies een testamentair vertrouwen is, hoe je er een kunt creëren en wie er een kan creëren.

testamentaire vertrouwensrelatie gedefinieerd

een testamentaire vertrouwensrelatie is een soort vertrouwensrelatie die wordt gecreëerd in een testament. De voorwaarden van de trust worden gespecificeerd in het testament. In tegenstelling tot een levende trust, een testamentaire trust ontstaat pas nadat de settlor sterft. Omdat een testamentaire trust pas van kracht wordt nadat de settlor sterft, kan hij of zij veranderingen aanbrengen tot dat moment, wanneer de trust onherroepelijk wordt. Het vertrouwen wordt gecreëerd nadat het testament door Testament gaat.

zoals alle trusts, stelt een testamentaire trust de maker in staat om te bepalen hoe de activa in de trust zullen worden uitbetaald. Mensen maken vaak gebruik van testamentaire trusts als ze willen kunnen aangeven wanneer ze hun activa aan een begunstigde nalaten. Bijvoorbeeld, een ouder zou niet willen hun vermogen aan hun kind te verlaten totdat hij of zij wordt 18 of afgestudeerden van de universiteit. De trust eindigt wanneer de begunstigde de gespecificeerde activa ontvangt.

met wie is een testamentaire vertrouwensrelatie gemoeid?

bij een testamentary trust zijn drie partijen betrokken. De cedent of settlor is de persoon die de trust creëert om zijn of haar activa over te dragen. De begunstigde is de persoon of entiteit die de ontvanger van de activa is. De trustee beheert de trust en beheert de activa totdat de begunstigde de trust overneemt.

een settlor kan bijvoorbeeld een driejarige dochter hebben aan wie hij of zij een bepaald bedrag aan activa wil nalaten. De settlor kan zijn of haar broer noemen als trustee, wat betekent dat de broer verantwoordelijk zal zijn voor het beheer van de activa tot de dochter van de settlor de leeftijd van 18 bereikt, of welke mijlpaal de settlor gemarkeerd in het testament. Zodra de dochter van de settlor, die de begunstigde is, wordt 18, zal ze de activa te ontvangen en de trust zal beëindigen.

aangezien een testamentaire trust wordt gevormd binnen een testament, is de probate court ook een betrokken partij. De rechtbank moet eerst de authenticiteit van het testament bepalen. Pas als dat is vastgesteld zal het vertrouwen worden gecreëerd. De probate court is er ook om ervoor te zorgen dat de trustee is correct omgaan met de trust per de wil voor de duur van de trust. De trustee kan hebben om te gaan naar probate court een keer per jaar. Een testamentaire trust vervalt wanneer de begunstigde de activa ontvangt.

Hoe maak je een testamentaire vertrouwensrelatie aan

een persoon creëert een testamentaire vertrouwensrelatie als onderdeel van een testament. Er kan meer dan één testamentair vertrouwen zijn in een laatste wil en testament. Een testamentaire trust treedt pas in werking als de settlor sterft. Om een testamentaire trust tot stand te brengen, moet de settlor eerst de trustee en de begunstigde selecteren en aangeven welke activa in trust zullen worden geplaatst. De settlor heeft ook de mogelijkheid om aan te geven wanneer en hoe het vertrouwen aan de begunstigde wordt uitgekeerd. De laatste wil en het testament moeten al deze informatie in detail beschrijven.

na het overlijden van de settlor gaat het testament door het proces van de probate. Zodra dit is voltooid, wordt het vertrouwen gecreëerd en kunnen de fondsen beginnen te worden uitbetaald. Veel testamentaire trusts bevatten bepalingen die aangeven wanneer sommige of alle begunstigden hun trusttoewijzingen ontvangen (bijvoorbeeld op 18-jarige leeftijd). Als dit het geval is, moet de trustee jaarlijks naar de probate court gaan totdat aan de voorwaarden is voldaan om te verklaren dat de trust in overeenstemming met het testament wordt behandeld.

voor-en nadelen van een testamentaire Trust

het belangrijkste voordeel van een trust is dat het de settlor zeggenschap geeft over wanneer en hoe zijn of haar activa worden uitbetaald. Dit is vooral belangrijk voor kolonisten die jonge kinderen of kleinkinderen hebben. Met een testamentaire trust kunnen activa beschermd blijven totdat het kind oud genoeg is om financieel verantwoordelijk te zijn.

een ander voordeel van een testamentaire trust is dat het kan worden gefinancierd met de opbrengst van levensverzekeringen na overlijden. Hiertoe moet de settlor de begunstigde van de levensverzekering als trustee van de trust vermelden. Dan, zodra de settlor sterft, zal de levensverzekering uitbetalen in de trust.

hoewel een testamentaire trust lage voorafkosten heeft, kunnen de kosten van de probate court optellen. De trustee moet jaarlijks een ontmoeting hebben met de probate court totdat de begunstigde de activa ontvangt. Als het vertrouwen jarenlang standhoudt, kunnen de gerechtskosten een aanzienlijk deel van het geld opslokken.

het creëren van een trust na de dood kan ook zijn eigen problemen veroorzaken. De trustee kan onzeker zijn hoe de bepalingen te interpreteren en kan de settlor niet langer vragen. De curator wil misschien niet eens de verantwoordelijkheid. In dit geval kan elk familielid vrijwilliger zijn of kan de rechtbank een trustee benoemen. Dit kan echter tegen de wens van de settlor zijn. Maar hij of zij heeft niet langer de mogelijkheid om te strijden, omdat hij of zij dood is.

voor iemand die een trust wil creëren en controle wil hebben over de uitbetaling van activa, kan het in zijn eigen belang zijn om een herroepbare trust te creëren terwijl hij leeft. Met een herroepbaar vertrouwen is het makkelijker om discussies te voeren en de nodige wijzigingen aan te brengen. Herroepbare trusts zijn ook niet onderworpen aan het probate-proces, omdat ze buiten het testament zijn gemaakt.

Tips for Estate Planning

• hoewel u het zelf kunt doen, zijn er tal van valkuilen bij DIY estate planning. U wilt misschien werken met een advocaat en een financieel adviseur, vooral als uw situatie complex is. Een bijpassende tool zoals SmartAsset ‘ s kan u helpen bij het vinden van een financieel adviseur om mee te werken die past bij uw behoeften. U beantwoordt eerst een reeks vragen over uw behoeften en voorkeuren. Dan, het programma zal koppelen met maximaal drie geschikte fiduciaries in uw buurt. U kunt dan interview uw wedstrijden en lees hun profielen om het te verfijnen.
• zodra u besluit uw begunstigden te kiezen, vergeet dan niet om uw pensioenrekeningen, pensioenen, levensverzekeringen en makelaarsrekeningen bij te werken. Naast het kiezen van uw begunstigden, moet u ook een volmacht aan te wijzen. Als je minderjarige kinderen hebt, moet je een voogdijplan opstellen.
• stappen ondernemen om de onroerendgoedbelasting te minimaliseren. Uw begunstigden kunnen een aanzienlijk deel van hun erfenis verliezen aan belastingen. Er zijn een aantal stappen die u kunt nemen om te voorkomen dat dit gebeurt al. U kunt bijvoorbeeld delen van uw vermogen aan familieleden geven door middel van giften of een onherroepelijke levensverzekering trust opzetten.