korte-termijnbeleggingen in een notendop

korte – termijnbeleggingen kunnen gemakkelijk in contanten worden omgezet, doorgaans binnen 5 jaar. Veel kortetermijnbeleggingen worden verkocht of omgezet in contanten na een periode van slechts 3-12 maanden.

kortetermijnbeleggingen kunnen ook specifiek betrekking hebben op financiële activa die eigendom zijn van een onderneming. Dit zijn beleggingen die een onderneming heeft gedaan en die naar verwachting op korte termijn in contanten zullen worden omgezet.

Waarom kiezen voor kortetermijnbeleggingen?

Het doel van een kortetermijnbelegging-zowel voor bedrijven als voor individuele/institutionele beleggers—is kapitaal te beschermen en tegelijkertijd een rendement te genereren.

ondernemingen met een kortetermijnbeleggingsrekening op hun balans kunnen het zich veroorloven overtollige liquide middelen te beleggen in aandelen, obligaties of kasequivalenten om een hogere rente te verdienen dan wat zij zouden verdienen met een normale spaarrekening.

Er zijn twee basisvereisten voor een onderneming om een belegging als kortlopend te classificeren:

1. Het moet liquide zijn;
2. het management moet het effect binnen een relatief korte periode, zoals 12 maanden, verkopen.

voorbeelden van kortetermijnbeleggingen

de meest voorkomende kortetermijnbeleggingen en strategieën die door ondernemingen en individuele beleggers worden gebruikt, zijn:

• depositocertificaten (CD).
• geldmarktrekeningen.
• Treasuries.
• monetaire fondsen.
• peer-to-peer (P2P) – leningen.

kortetermijnbeleggingen: feitelijke gevallen

in zijn kwartaaloverzicht van 31 maart 2018, Microsoft Corp. rapporteerde het houden van $135 miljard aan kortetermijninvesteringen op de balans. De grootste component was Amerikaanse overheid en agentschap effecten, in totaal $ 108 miljard. Dit werd gevolgd door corporate notes / obligaties ter waarde van $ 6,1 miljard, buitenlandse staatsobligaties ter waarde van $ 4,7 miljard, hypotheek/asset-backed securities ter waarde van $3,8 miljard, depositocertificaten (CDs) ter waarde van $2 miljard en gemeentelijke effecten ter waarde van $269 miljoen.

Apple Inc. tevens aangehouden kortlopende beleggingen, genoteerd als verhandelbare waardepapieren, van $ 254 miljard per 31 maart 2018. De twee belangrijkste investeringen waren corporate securities, die goed waren voor $138 miljard, en US Treasury/agency securities ,die waren $ 62,3 miljard. De investering van het bedrijf in commercial paper was $17,4 miljard waard en beleggingsfondsen waren $800 miljoen. Apple had ook niet-Amerikaanse overheid effecten van $ 8,2 miljard en certificaten / termijndeposito ‘ s van $7,3 miljard. Hypotheek / asset-backed effecten waren op $20 miljard en gemeentelijke effecten op $ 973 miljoen.