inwestycje krótkoterminowe w skrócie

inwestycje krótkoterminowe można łatwo zamienić na gotówkę, zazwyczaj w ciągu 5 lat. Wiele krótkoterminowych inwestycji jest sprzedawanych lub zamienianych na gotówkę po okresie zaledwie 3-12 miesięcy.

inwestycje krótkoterminowe mogą również odnosić się w szczególności do aktywów finansowych będących własnością przedsiębiorstwa. Są to inwestycje, które spółka dokonała i które w krótkim okresie mają zostać przeliczone na środki pieniężne.

dlaczego warto wybrać inwestycje krótkoterminowe?

celem inwestycji krótkoterminowej-zarówno dla firm, jak i inwestorów indywidualnych/instytucjonalnych—jest ochrona kapitału przy jednoczesnym generowaniu zwrotu.

firmy z kontem inwestycji krótkoterminowych w bilansie mogą sobie pozwolić na inwestowanie nadwyżki gotówki w akcje, obligacje lub ekwiwalenty środków pieniężnych, aby zarobić wyższe odsetki niż na zwykłym koncie oszczędnościowym.

istnieją dwa podstawowe wymagania dla firmy, aby zakwalifikować inwestycję jako krótkoterminową:

1. musi być płynna;
2. zarząd musi sprzedać papiery wartościowe w stosunkowo krótkim okresie, takim jak 12 miesięcy.

przykłady inwestycji krótkoterminowych

najczęstsze krótkoterminowe inwestycje i strategie stosowane przez firmy i Inwestorów Indywidualnych to:

• certyfikaty depozytowe (CD).
• konta rynku pieniężnego.
• fundusze pieniężne.

inwestycje krótkoterminowe: rzeczywiste przypadki

w raporcie kwartalnym z 31 marca 2018 r. Microsoft Corp. w swoim bilansie posiada 135 miliardów dolarów inwestycji krótkoterminowych. Największym składnikiem były papiery rządowe i agencyjne Stanów Zjednoczonych o łącznej wartości 108 miliardów dolarów. Następnie pojawiły się obligacje korporacyjne / obligacje o wartości 6,1 mld USD, zagraniczne obligacje rządowe o wartości 4,7 mld USD, papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką/aktywami o wartości 3,8 mld USD, certyfikaty depozytowe (CDs) o wartości 2 mld USD i miejskie papiery wartościowe o wartości 269 mln USD.

Apple Inc. na dzień 31 marca 2018 r.prowadził również inwestycje krótkoterminowe, notowane jako zbywalne papiery wartościowe, w wysokości 254 mld USD. Dwie główne inwestycje to korporacyjne papiery wartościowe, które wyniosły 138 mld USD, oraz amerykańskie papiery wartościowe Skarbu / agencji, które wyniosły 62,3 mld USD. Inwestycja firmy w papier komercyjny była warta 17,4 miliarda dolarów, a fundusze inwestycyjne 800 milionów dolarów. Apple miał również papiery wartościowe spoza USA w wysokości 8,2 mld USD i certyfikaty / depozyty czasowe w wysokości 7,3 mld USD. Papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką / aktywami wyniosły 20 miliardów dolarów, a papiery komunalne 973 milionów dolarów.