Når du sætter dig ned med din økonomiske rådgiver for at oprette en ejendomsplan, er en mulighed, der kan opstå, en testamentær tillid. En testamentarisk tillid er en form for tillid, der er skabt i en sidste vilje og testamente. Også kendt som en vilje tillid eller en tillid under vilje, en testamentarisk tillid giver mulighed for distribution af en ejendom til en tillid, når den person, der skabte tilliden, dør. I denne vejledning dykker vi dybere ned i, hvad en testamentarisk tillid er, hvordan man opretter en, og hvem der kan oprette en.

Testamentær tillid defineret

en testamentær tillid er en type tillid, der oprettes i en sidste vilje og testamente. Vilkårene for tilliden er angivet i testamentet. I modsætning til en levende tillid, en testamentarisk tillid opstår først, når bosætteren dør. Fordi en testamentarisk tillid først træder i kraft, efter at bosætteren dør, kan han eller hun foretage ændringer indtil det tidspunkt, når tilliden bliver uigenkaldelig. Tilliden er skabt efter viljen går gennem skifte.

som alle trusts giver en testamentarisk tillid skaberen mulighed for at bestemme, hvordan aktiverne i tilliden vil blive udbetalt. Folk bruger ofte testamentariske tillid, hvis de vil være i stand til at specificere, hvornår de overlader deres aktiver til en modtager. For eksempel, en forælder ønsker måske ikke at overlade deres aktiver til deres barn, før han eller hun vender sig 18 eller kandidater fra college. Tilliden ophører, når modtageren modtager de specificerede aktiver.

hvem involverer en testamentarisk tillid?

en testamentær tillid involverer tre parter. Tilskuddet eller bosætteren er den person, der skaber tilliden for at overføre hans eller hendes aktiver. Modtageren er den person eller enhed, der er modtageren af aktiverne. Forvalteren håndterer tilliden og forvalter aktiverne, indtil modtageren overtager.

for eksempel kan en bosætter have en 3-årig datter, som han eller hun ønsker at forlade en vis mængde aktiver. Bosætteren kunne navngive sin bror som kurator, hvilket betyder, at broren er ansvarlig for forvaltningen af aktiverne, indtil bosætterens datter når 18 år, eller hvilken milepæl bosætteren markerede i testamentet. Når bosætterens datter, der er modtageren, bliver 18, modtager hun aktiverne, og tilliden ophører.

da en testamentarisk tillid dannes inden for et testamente, er skifteretten også en involveret part. Skifteretten skal først bestemme ægtheden af testamentet. Først når det er etableret, vil tilliden blive skabt. Skifteretten er også der for at sikre, at administratoren håndterer tilliden korrekt pr. Administratoren skal muligvis gå til skifteretten en gang om året. En testamentarisk tillid udløber, når modtageren modtager aktiverne.

Sådan oprettes en testamentarisk tillid

en person skaber en testamentarisk tillid som en del af en sidste vilje og testamente. Der kan være mere end en testamentarisk tillid til en sidste vilje og testamente. En testamentarisk tillid træder ikke i kraft, før bosætteren dør. For at oprette en testamentarisk tillid skal bosætteren først vælge kurator og modtager og specificere de aktiver, der skal placeres i tillid. Settlor har også evnen til at specificere, hvornår og hvordan man udbetaler tilliden til modtageren. Den sidste vilje og testamente skal detaljeret alle disse oplysninger.

efter bosætterens død gennemgår testamentet skifteretten. Når dette er afsluttet, oprettes tilliden, og midler kan begynde at blive udbetalt. Mange testamentariske truster inkluderer bestemmelser, der specificerer, hvornår nogle eller alle modtagerne modtager deres tillidstildelinger (f.eks. i en alder af 18). Hvis dette er tilfældet, kurator skal gå til skifteretten årligt, indtil betingelserne er opfyldt for at angive, at tilliden håndteres i overensstemmelse med testamentet.

fordele og ulemper ved en testamentarisk tillid

den største fordel ved en tillid er, at den giver bosætteren kontrol over, hvornår og hvordan hans eller hendes aktiver udbetales. Dette er især vigtigt for bosættere, der har små børn eller børnebørn. Med en testamentarisk tillid kan aktiver forblive beskyttet, indtil barnet er gammelt nok til at være økonomisk ansvarligt.

en anden fordel ved en testamentarisk tillid er, at den kan finansieres med livsforsikringsprovenu efter døden. For at gøre dette skal bosætteren liste modtageren af livsforsikringspolitikken som trustee for tilliden. Derefter, når settlor dør, livsforsikring politik vil betale ud i tillid.

mens en testamentarisk tillid har lave omkostninger på forhånd, kan gebyrerne fra skifteretten tilføjes. Forvalteren skal mødes med skifteretten årligt, indtil modtageren modtager aktiverne. Hvis tilliden varer i mange år, retsgebyrerne kan spise en betydelig del af penge.

oprettelse af en tillid efter døden kan også forårsage sine egne problemer. Trustee kan være usikker på, hvordan man fortolker bestemmelserne og kan ikke længere spørge bosætteren. Det kan godt være, at bestyrelsen ikke engang vil have ansvaret. I dette tilfælde kan ethvert familiemedlem frivilligt eller retten kan udpege en administrator. Dette kan dog være imod bosætterens ønsker. Men han eller hun har ikke længere evnen til at bestride, da han eller hun er død.

for en person, der ønsker at skabe en tillid og har kontrol over aktivudbetaling, kan det være i deres bedste interesse at skabe en tilbagekaldelig tillid, mens de er i live. Med en tilbagekaldelig tillid er det lettere at have diskussioner og foretage de nødvendige ændringer. Tilbagekaldelige tillid er heller ikke underlagt skifterprocessen, da de er skabt uden for viljen.

Tips til Ejendom planlægning

• mens du kan gøre det selv, der er mange faldgruber til DIY ejendom planlægning. Du kan arbejde med en advokat og en finansiel rådgiver, især hvis din situation er kompleks. Et matchende værktøj som SmartAsset kan hjælpe dig med at finde en finansiel rådgiver til at arbejde med, der passer til dine behov. Du vil først besvare en række spørgsmål om dine behov og præferencer. Derefter vil programmet parre med op til tre egnede fiduciaries i nærheden af dig. Du kan derefter samtale dine kampe og læse deres profiler for at indsnævre det.
• når du beslutter dig for at vælge dine modtagere, skal du ikke glemme at opdatere dine pensionskonti, pensioner, livsforsikring og mæglerkonti. Bortset fra at vælge dine modtagere, skal du også udpege fuldmagt. Hvis du har mindreårige børn, skal du bestemme en værgemålsplan.
• tag skridt til at minimere ejendomsskatter. Dine modtagere kan miste en betydelig del af deres arv til skatter. Der er dog en række trin, du kan tage for at forhindre, at dette sker. For eksempel kan du give dele af dine aktiver til familiemedlemmer gennem gaver eller oprette en uigenkaldelig livsforsikringstillid.