Ønsker du at give en feriegave, der hjælper med at sætte en ung på den rigtige økonomiske vej? En opsparingsobligation eller 529 kontobidrag vil sandsynligvis ikke være den gave, der får mest opmærksomhed på julemorgen, men det kan bare ende med at blive den mest værdsatte. Forældre, bedsteforældre og andre interesserede voksne kan give økonomiske gaver til børn, der kan hjælpe med at sikre deres fremtid, uanset om det sparer til en første bil, college eller en forskudsbetaling på et hus.

finansielle Gaver

Sam Davis, partner / finansiel rådgiver med TBH Global Asset Management, bemærker, at finansielle gaver har fortjeneste ud over de åbenlyse monetære belønninger. “Forældre og bedsteforældre bør overveje at lave økonomiske gaver, fordi de kan hjælpe børn med at opnå noget, der ellers ikke ville være muligt,” forklarer Davis. “Dette kan omfatte ting som medicinsk skole, som nu er blevet uoverkommelig for mange, eller hjælpe et barn med at komme igennem en kortvarig, hård økonomisk situation. Det kan dog også omfatte ting som ture rundt om i verden, som kan hjælpe med at forbedre et barns forståelse af global dynamik.”

uanset om din økonomiske gave hjælper et barn med at betale for college, rejse over hele Europa til sommeren eller gnister en interesse i at spare og investere, vil dit barn eller barnebarn takke dig, fordi, som Davis bemærker, “du er personligt investeret, fysisk og økonomisk, i de ting, der er vigtige for dem.”

opsparingsobligationer

opsparingsobligationer giver fremragende økonomiske gaver, fordi de kan vokse støt ved at tjene renter. Treasury securities er typer af gældsinstrumenter, der omfatter statsobligationer, sedler, obligationer, Treasury inflationsbeskyttede værdipapirer (TIPS) og opsparingsobligationer. De fleste egne værdipapirer kaldes “omsættelige” værdipapirer, fordi de kan købes og sælges på sekundære markeder, efter at de er købt fra statskassen.

opsparingsobligationer adskiller sig fra andre statsobligationer på få måder:

• opsparingsobligationer er “ikke-omsættelige” og kan derfor ikke handles på et sekundært marked.
• mindreårige kan eje opsparingsobligationer.
• opsparingsobligationer kan købes som gaver.

de penge, du betaler for en opsparingsobligation, repræsenterer et lån til den amerikanske regering. Til gengæld for lånet fortsætter opsparingsobligationen med at tjene renter i op til 30 år. Når som helst efter 12 måneder, opsparingsobligationen kan indløses til dens pålydende værdi, plus enhver interesse, den har optjent; imidlertid, hvis obligationen indløses, før den er fem år gammel, du mister de sidste tre måneders renter.

opsparingsobligationer er tilgængelige som Serie EE-eller serie i-obligationer, som begge påløber renter månedligt og sammensat rente halvårligt. Den største forskel mellem de to er den rente, du modtager. Serie EE obligationer udstedt på eller efter maj 1, 2005, tjene en fast rente. Rentesatsen for Serie I-Obligationer er baseret på både en fast afkast og en variabel halvårlig rente, indekseret for inflation. EE-obligationer garanteres at fordobles i værdi fra deres emissionskurs senest 20 år efter deres udstedelsesdato for at belønne langsigtede obligationsejere.

Du kan købe en digital opsparingsobligation som gave via TreasuryDirect hjemmeside, et sikkert, internetbaseret system, der drives af det amerikanske finansministerium. Selvom processen er lidt mere kompliceret, end den plejede at være, når du kunne købe papirbesparelsesobligationer ved hjælp af finansielle institutioner, er her det grundlæggende for at købe digitale opsparingsobligationer:

1. gå til www.treasurydirect.gov.
2. Log ind på din TreasuryDirect-konto (eller åbn en i dit navn).
3. Køb den type opsparingsobligation, du ønsker (Serie EE eller Serie I), i den ønskede pålydende værdi ($25 til $10.000).
4. lever opsparingsobligationsgaven til modtagerens TreasuryDirect-konto.
5. Udskriv et gavekort til at give til modtageren.

du bliver nødt til at kende modtagerens juridiske navn, CPR-nummer, og TreasuryDirect kontonummer. For en mindreårig under år for at modtage en opsparingsobligation som gave, forælderen eller værgen skal oprette en mindreårig tilknyttet konto inden for deres egen TreasuryDirect-konto. Hvis barnets forælder/værge ikke opretter en konto (uanset årsag), kan du stadig købe obligationen, holde den i din egen kontos “gaveæske” og overføre den på et senere tidspunkt.

grunden til at du skal angive barnets personnummer er, at obligationen gælder for modtagerens årlige obligationskøbsgrænse; ikke din. Den årlige købsgrænse for opsparingsobligationer er en kombineret $10.000 i Serie EE elektroniske obligationer, $10.000 i Serie I elektroniske obligationer og $5.000 i papirserie i-obligationer.

529 Bidrag

det er ingen hemmelighed, at post-sekundær uddannelse er dyr. College omkostninger stiger med omkring to gange inflationen hvert år, og tendensen forventes at fortsætte. Ifølge College Board var de gennemsnitlige omkostninger til undervisning og gebyrer (ikke inklusive værelse og kost) for skoleåret 2020-2021 $10.560 for offentlige colleges i staten, $27.020 for offentlige colleges uden for staten og $37.650 for private, ikke-for-profit colleges.

“en af de bedste måder at hjælpe et barn økonomisk, mens du begrænser din egen skattepligt, er brugen af 529 college-planer,” siger Davis. 529 College opsparingsplaner er skattefordelede planer, der giver familier mulighed for at spare til fremtidige collegeudgifter. Disse er typisk statsstøttede investeringsplaner, og hver stat har forskellige krav og fordele, herunder skattefordele. Der er to typer af 529 planer: besparelser og forudbetalte planer.

• 529 opsparingsplaner: disse planer fungerer på samme måde som andre investeringsplaner såsom 401ks og IRA ‘ er, idet dine bidrag investeres i gensidige fonde eller andre investeringsprodukter. Som en statsstøttet investeringsplan koordinerer staten med et kapitalforvaltningsselskab (såsom Vanguard) for at håndtere investeringen i henhold til statens planfunktioner. Ejeren af kontoen (dvs., forældrene) handler direkte med kapitalforvaltningsfirmaet snarere end med staten. Modtageren (dit barn eller barnebarn) er den person, for hvem kontoen er oprettet, og hvem vil bruge pengene til college.
• 529 forudbetalte undervisningsplaner: forudbetalte undervisningsplaner, også kaldet garanterede opsparingsplaner, administreres af stater og videregående uddannelsesinstitutioner. De giver familier mulighed for at planlægge fremtidige collegeudgifter ved at forudbetale undervisning og låse dagens undervisningsrate. Programmet betaler fremtidig collegeundervisning hos nogen af statens støtteberettigede institutioner. Hvis den studerende går til et Out-of-state eller privat college eller universitet, fordeles et lige stort beløb.

“Jeg anbefaler kraftigt mine klienter at finansiere 529 planer for de uovertrufne indkomstskatteafbrydelser,” siger Davis. “Selvom bidragene ikke er fradragsberettigede på din føderale selvangivelse, vokser din investering skattemæssigt udskudt, og distributioner til at betale for modtagerens collegeomkostninger kommer føderalt skattefri. Regler for 529s varierer fra stat til stat, og jeg vil opfordre alle til at forstå deres stats regler. For eksempel kan din egen stat også tilbyde nogle skattelettelser (såsom et forhåndsfradrag for dine bidrag eller indkomstfritagelse ved udbetalinger) ud over den føderale behandling.”i December 2019 underskrev præsident Trump indstillingen Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE Act) designet til at forbedre pensionssystemet for amerikanere. En del af loven foretog ændringer i 529 planer.

nu omfatter kvalificerede videregående uddannelsesudgifter, for hvilke 529 planer kan anvendes, udgifter til lærlingeuddannelser. Loven har også indført distributioner for” kvalificerede uddannelseslån tilbagebetalinger”, som kan bruges til at betale hovedstolen og/eller renterne af kvalificerede uddannelseslån, men begrænset til et livstidsbeløb på $10.000. Person, men yderligere $10.000 kan distribueres som en kvalificeret tilbagebetaling af uddannelseslån for at tilfredsstille udestående studiegæld for hver af en 529-planmodtagers søskende.

andre gaver

opsparingsobligationer og 529 bidrag er kun to af mange forskellige økonomiske gaver, der passer til børn. Du kan også overveje at give følgende:

• aktier: du kan give eller overføre aktier, du allerede ejer, eller du kan købe individuelle aktier gennem en online mæglervirksomhed, der understøtter gavegivning af aktier (såsom ShareBuilder eller OneShare, blandt flere andre). Ofte kan du endda få et papirbevis for aktierne at give til din elskede.
• IRA-bidrag: hvis barnet har tjent indkomst fra et job, kan du finansiere deres årlige bidrag op til det tilladte beløb.
• kontanter: Kolde hårde kontanter er altid en velkomstgave, men det kan være mest effektivt, hvis det er penge, der er øremærket til et bestemt formål, såsom at betale for en bil eller sommerlejr eller at betale et voksent barns gæld (såsom studielån eller kreditkortgæld).
• Finansiel Rådgivning: en tur til en kvalificeret finansiel planlægger kan hjælpe selv små børn med at forstå værdien af penge, besparelser og investering.

bundlinjen

for skatteår 2020 og 2021 har du lov til at give op til $15.000 om året ($30.000, hvis du og din ægtefælle giver sammen) til så mange mennesker, som du vil, uden nogen skattemæssige konsekvenser for dig; inklusive en gave til en 529-konto. Fordi skattelovgivningen er kompliceret, arbejde med kvalificerede skat fagfolk. En front-sæde tilgang kan sikre, at din familie kan skænke finansielle gaver samtidig minimere skattemæssige konsekvenser.